За січень – червень 2023 року до загального фонду районного бюджету Яворівського району надійшло доходів в сумі 1917,4 тис.грн., при уточненому плані на вказаний період – 1972,4 тис.грн., або виконання становить 97,2 відсотка, тобто загальна сума недопоступлення доходів – 55,0 тис.грн.
Якщо проаналізувати в розрізі видів доходів, то бачимо, що:
- від сплати адміністративних штрафів за звітний період надійшло 0,2 тис. грн., хоча такі надходженя не були заплановані;
- адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань надійшов у сумі 26,2 тис. грн., при плані 63,0 тис. грн., або виконання становить 41,6 відсотка (до запланованих показників недопоступило 36,8 тис. грн.);
– адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень надійшов в сумі 12,8 тис.грн., при плані 44,0 тис.грн., або виконання становить лише 29,2 відсотка і до запланованих призначень недопоступило 31,2 тис. грн.
Невиконання вищезгаданих двох видів доходів обумовлена тим, що у зв’язку з військовим станом, мобілізацією, нестабільною фінансово – економічною ситуацією, дещо сповільнився процес створення та реєстрації нових суб’єктів господарської діяльності, а також зменшилась кількість випадків реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень.
Плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, а також плата за надання інших платних послуг, пов”язаних з такою державною реєстрацією у звітному періоді не надходила, хоча була запланована в сумі 1,0 тис. грн.
За звітний період інші надходження поступили у сумі 50,7 тис. грн., при плані 37,0 тис. грн., або планові призначення виконано на 137,2 відсотка, сума перевиконання даного виду доходу склала 13,7 тис.грн.
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення окремих видатків районних рад, спрямованих на виконання їх повноважень за січень – червень поточного року надійшла в сумі 642,6 тис. грн., при такому ж плані, або виконання становить 100,0 відсотків.
Інша субвенція з бюджету Яворівської міської ради (на оплату праці працівників районної ради) надійшла до районного бюджету в сумі 1000,0 тис.грн., та на фінансування заходів програми підтримки територіальної оборони та підготовки населення Яворівського району до участі в русі національного спротиву на 2022 – 2023 роки в сумі 184,7 тис.грн., при такому ж уточненому плані, або виконання становить 100,0 відсотків.
До спеціального фонду бюджету за січень – червень 2023 року надійшло 19,3 тис. грн., при плані на вказаний період 25,0 тис.грн., або виконання становить 77,1 відсотка. З них:
– надходження від додаткової (господарської) діяльності становили 9,3 тис. грн., при плані 5,0 тис. грн., або виконання становить 186,7 відсотка, і понад план надійшло 4,3 тис. грн.;
– плата за оренду майна бюджетних установ надійшла в сумі 9,9 тис. грн., при плані 20,0 тис. грн., або виконання становить 49,7 відсотка, сума недопоступлень складає 10,1 тис.грн.
Видаткова частина загального фонду районного бюджету за І півріччя 2023 року виконана на 64,6 відсотка, при уточненому плані на вказаний період 8348,8 тис. грн. кошти використано в сумі 5395,9 тис. грн.
В розрізі функціональної класифікації видатків, кошти використовувались на фінансування таких галузей:
– на фінансування районної ради використано 2833,2 тис. грн., при уточненому плані 5087,7 тис. грн., або використання становить 55,7 відсотка;
– на фінансування видатків, пов”язаних із соціальним захистом населення, передбачено кошти в сумі 250,0 тис.грн. , використано впродовж звітного періоду 104,0 тис.грн., або 41,6 відсотка до запланованих призначень;
– на фінансування інших заходів, пов»язаних з економічною діяльністю заплановано 350,0 тис. грн., касові видатки впродовж січня – червня поточного року склали 233,0 тис.грн., або 66,6 відсотка до плану;
– на фінансування інших заходів громадського порядку та безпеки заплановано 70,0 тис. грн., використання впродовж звітного періоду 19,2 тис.грн., або 27,4 відсотка до планових призначень;
– на фінансування заходів та робіт з територіальної оборони впродовж І півріччя кошти не використовувались, хоча на дану мету було заплановано 184,7 тис.грн.;
– на надання субвенції з місцевого бюджету державному бюджету використано коштів в сумі 2206,4 тис. грн., при такому ж уточненому плані, або виконання становить 100,0 відсотків;
Обсяг резервного фонду районного бюджету станом на 01.07. 2023 року становив 200,0 тис. грн., використання коштів не здійснювалось.
В розрізі економічної сутності видатків, кошти використовувались наступним чином:
– 2621,4 тис. грн., що становить 48,6 відсотка від загальної суми видатків та 61,9 відсотка від запланованої суми використано на оплату праці з нарахуваннями;
– частка видатків на оплату спожитих енергоносіїв та інших комунальних послуг становить 1,9 відсотка від загальної суми видатків, або 25,3 відсотка до уточненого плану (використано 103,0 тис. грн., при уточненому плані 407,0 тис. грн.);
– на предмети, матеріали, обладнання та інвентар використано кошти в сумі 379,5 тис.грн., що становить 7,0 відсотків від загальної суми видатків та 38,7 відсотка до планових призначень;
– на оплату послуг (крім комунальних) використано 84,4 тис.грн., або 1,6 відсотка від загальної суми видатків та 26,6 відсотка до планових призначень;
– на оплату відряджень видатки не проводились, хоча на дану мету в районному бюджеті передбачено 2,0 тис.грн.;
– на поточні трансферти органам державного управління іншого рівня використано 2206,4 тис.грн., при такому ж уточненому плані, або виконання становить 100,0 відсотків.
– на інші поточні видатки використано кошти в сумі 1,2 тис.грн., при уточненому плані 4,0 тис. грн., або виконання складає 30,0 відсотків.
За І півріччя 2023 року за рахунок коштів спеціального фонду бюджету видатки не проводились.
Станом на 01.07.2023 року по Яворівській районній раді виникла дебіторська заборгованість в сумі 114,5 тис.грн., з якої 112,3 тис.грн. – оплата за спожиті енергоносії установами та організаціями, що орендують приміщення районної ради, в тому числі: 0,7 тис.грн. – оплата за водопостачання та водовідведення, 12,2 тис.грн. – оплата електроенергії, 98,8 тис.грн. – оплата природного газу, 0,6 тис. грн.. – оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг. Крім того, КП Яворівської районної ради “Архітектурно – планувальне бюро” заборгувала районній раді 2,3 тис.грн. за інші поточні видатки.
На кінець звітного періоду за районним бюджетом рахується протермінована кредиторська заборгованість в сумі 202,2 тис.грн., яка виникла в результаті ліквідації Мостиського району та приєднання його до Яворівського району при проведенні адміністративно – територіальної реформи. Дана заборгованість рахується за управлінням соціального захисту за надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги управлінням соціального захисту бувшого Мостиського району. Дана заборгованість буде списана до кінця поточного року.
В.о. начальника фінансового управління – начальник відділу взаємодії з омс та доходів бюджету Наталія Пелих