Противоправную схему обнаружили следователи и оперативники Главного управления ДФС Львовщины за процессуального руководства прокуратуры области.
В четвергом, 28 Ноября 2019, правоохранители провели несколько одновременных обысков в офисно-складских помещениях предприятиях, по результатам которых изъято автомобильные запчасти, «черновые» записи, документы «ТAX-FREE», подтверждающие незаконную деятельность лиц.
Отметим, что речь идет о так называемом «челночное» или «пиджачно» перемещения товаров через госграницу, когда физические лица переправляют товары измельченными партиями в пределах допустимой необлагаемой нормы, а затем концентрируют значительное количество в условленном месте (на складе) уже на территории Украины.
В дальнейшем, часть ввезенных товаров предприятие реализует реальным субъектам хозяйствования за безналичные средства и время в налоговой отчетности отражает их приобретения от фирм с признаками «рискованности».
Вследствие этого в государственный бюджет не поступило налога на добавленную стоимость и налога на прибыль на общую сумму 7300000 грн.
Справка: Согласно санкции ст.212 УК Украины (уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей) если они привели к фактическому непоступлению в бюджеты или государственные целевые фонды средств) максимальное наказание — до двадцати пяти тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан с трехлетним лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью и конфискацией имущества.
Пресс-служба прокуратуры Львовской области